资金解决方案（集合十一篇）。
资金是企业生存和发展的基础。资金管理，就是对企业的资金流、资金调度、资金结算和资金运作等进行的系统化管理。资金管理是企业管理的一项重要内容。那么企业资金管理存在哪些问题及如何解决呢？下面是小编准备的一些内容，希望对您有所帮助！
资金解决方案 篇1
第一章总则
第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。
第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。
第三条本规定目标：
1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制，确保公司经营管理目标的实现。
2、堵塞漏洞、消除隐患，保护单位资金和财产的安全、完整。
3、规范单位会计行为，保证会计资料真实、可靠、完整。
4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。
第二章货币资金管理
第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。
第五条建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。
2、不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第六条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。
第七条单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。
第三章现金管理
第八条财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过1000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。
第九条必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。现金的使用范围包括：职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的'零星开支、银行确定需要支付的其他支出。
第十条应当加强现金的管理，明确收付款等各个环节中出纳人员与相关人员的职责权限。
第十一条现金收入应及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出，不得坐支现金。
第十二条应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。出纳人员要认真记载现金日记账，并与会计核对总分类账，保证账账、账款相符，不得白条抵库和挪用现金。
第四章银行存款管理
第十三条单位应当按照国家《支付结算办法》的规定，在银行开立账户，办理存款、取款和转账结算。
第十四条单位除了按规定留存的库存现金以外，所有货币资金都必须存入银行，单位一切收付款项，除规定可用现金支付的部分外，都必须通过银行办理转账结算。
第十五条出纳人员应当及时核对银行账户，确保单位存款账面余额与银行对账单相符，并于每月底记完账后编制当月“银行存款余额调节表”及“出纳报告单”，一并装订在当月会计凭证中。对核对过程中发生的未达账项，应查明原因。
第五章固定资产管理
第十六条单位需要配置的固定资产应由需要部室编制计划，做出预算，呈报领导审核、批准。
第十七条购置一般设备和专用设备数额较小的，由办公室按照部门填制的经领导审批的《购置物品申请单》，统一负责采购。
第十八条数额较大，应由三人以上采购小组或向社会公开招标，签订合同，择优购置，增加透明度，建立有效的制约监督机制。
第十九条会计和保管都要建立健全固定资产总账、明细账及台账。对于固定资产的购进、发放要严格出入库手续，必须做到账账、账实相符。
第二十条各部室对领取或使用的固定资产或财产应以部室为单位造册登记，要妥善保管使用，指定专人负责管理。发生丢失要查明原因。
第二十一条各部室需要维修、更换的固定资产，应由各部室负责人确认后，报领导审核同意后，再进行维修、更换。对确实不能使用和修复的固定资产，由各部室负责人及时提出意见，经领导审批后，按有关规定执行。
第二十二条坚持每年对公司财产全面清查一次，并将清查结果及时报告领导。如发现财产丢失、损坏，要查明原因，根据情节轻重，分别给予必要的处罚。对在清查中盘盈盘亏的财产，查明原因后，报有关部门批准，按有关规定进行账务处理。
第六章低值易耗品管理
第二十三条低值易耗品的购入
1、购入低值易耗品统一由办公室负责办理。购入本着节约、实用、分批的原则，防止浪费和积压。
2、所需的各种低值易耗品均由各部门做出计划，须填写《购置物品申请单》，由部门经理和主管副总经理签字审核后，报总经理审批，由办公室统一负责采购。
3、一次性购入金额、数量较大的物品，要签订购入合同，合同的签订要通过总经理会议研究决定。
第二十四条低值易耗品的领用和管理
1、办公室购入低值易耗品后应办理入库手续。保管人员根据发票清点实物，填写“实物入库单”一式两份，一份自留登记入账，一份随发票报销交财务。
2、部门领用耗品时，应填写出库单，经批准后，保管根据出库单交付实物。
3、保管人员应建立实物明细账，并根据实物入库单、出库单登记账薄。
第七章应收款项管理
第二十五条本规定所称应收款项包括单位因场地租赁而发生的向场地租赁单位收取的场租收入和宣传费收入、职工个人往来欠款。
第二十六条财务人员应于每月底对应收款项进行清理核对，并向总经理及主管副总经理、经营部经理上报《应收账款明细表》。协助、督促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各应收款项予以催收、核查。经营部门收回的现金、支票要及时上交财务，由财务人员办理银行结算手续。
第二十七条职工出差、办公事需借现金周转的，本人填写借款单，经总经理批准后，给予办理。长期欠款不还或挂账不清，不予办理新借款。业务往来单位的业务人员特殊需要借款时，必须经领导审批同意后，由本单位有关人员代办，并负责收回借款。
第二十八条职工个人欠款应于出差回来、办完公事后五日内办理报销手续，没有用完的现金应退交财务。特殊情况，不得超过半月，超过半月在考绩工资中扣除本人20分。差旅费的报销由经办人员填写《差旅费报销单》，并附报销单据，交财务人员审核后，经相关领导审批后方可报销。
第二十九条关于经营部、公司营业款结账工作程序
1、经营部、公司与客户签订合同后，应在两个工作日内将合同原件交财务室备案。
2、经营部、公司各自指派专人负责，依合同内容、金额登记备查簿，根据结款情况及时登记备查簿。
3、月末由财务向总经理、主管经营的副总经理、经营部、公司提供本月及以前月份《应收账款明细表》。
4、每周一经营部、公司将本周经营收入情况报主管副总经理及总经理。
5、两个月未收回的款项由财务分别报各经营部门、主管副总经理及总经理，由主管副总经理或总经理指派专人限期催收，并相应扣罚相关部门的考绩分数。
第八章合同管理
第三十条经济合同是制约和规范甲乙双方经济行为的契约，凡公司与外单位发生的租赁、广告、演出等业务必须签订经济合同或协议。签订各类合同或协议必须遵守《合同法》，所列条款要科学严密。
第三十一条各部室签订的经济合同，必须报总经理审批后加盖行政章生效；经营部、公司签订的会议或演出租赁协议，由经营部、公司负责人签注意见并加盖合同专用章后生效；审批后的合同或协议原件必须二日内交财务备案。
第三十二条合同价款的支付和结算
1、施工合同签订后，工程款按所签合同执行。工程进度款的支付，由施工方向公司该项目负责人报送经工程项目监理签字认可的工程量和预算定额核算的工程价款结算表，按结算程序报主管领导批准后，由财务办理结算手续。待工程全部完工并验收合格后，按规定留足审定值的3%—5%的工程质量保证金(期限不少于一年)，其余款项进行支付。
2、设备等采购合同的支付和结算。合同签订有预付款的按合同规定支付预付款，货到验收合格后，根据验收凭据，按合同规定办理结算手续，并留合同价款的3%—5%，期限不少于一年的质量保证金。
第九章税务发票和内部票据管理
第三十三条票据及有关印章的保管
1、财务要加强货币资金票据(发票、门票和电影票等)的管理，明确各种票据的购买、印制、保管、领用、注销，并设登记簿进行登记，防止空白票据的遗失和盗用。
2、加强银行预留印鉴的管理。银行预留印鉴章(财务专用章和个人名章)应由会计保管。严禁一人同时保管印章和票据。
3、应确保各种票据的完整无缺。
第三十四条发票的管理
1、发票领用、保管
①由出纳领购、保管、整理、缴销；会计设登记簿进行登记；
②发票由出纳人员专人保管、专柜存放；
③发票的开据原则上应在结账同时开据并由经办人签字。公司经营部门人员外出结款需提供发票的，由经营部门经理同意后，方可办理开票手续，并于15日内完成款项结算工作；
2、发票开据、作废
①发票要序时、序号开具，不得虚开、代开、跳号、开大头小尾发票；
②发票作废时必须一式三联加盖“作废”戳记章；
第三十五条支票管理
1、建立支票领用登记簿，凡领用支票必须履行手续，出纳员登记、经办人签字。
2、领用空白支票，需先填写领用申请单，领导批准后方可领取支票。支票结算完毕后，由经办人将票头和经领导审批后的发票交出纳注销支票，未经出纳注销的支票由领用人负责。
3、签发空白支票必须填写日期和用途。作废支票必须加盖作废章，妥善保管。
4、接收业务单位转账及现金支票，出纳人员应及时办理转账业务，不得由他人代办。
第十章财务开支管理
第三十五条财务开支审批原则和管理办法
财务各项开支必须坚持先审批，后支付的原则。实行大额财务开支由总经理办公会议研究审定，总经理批准；小额财务开支由部门经理报分管副总经理审核后，总经理审批或审批的管理办法。
第三十六条费用报销手续
各项费用开支必须有合法的票据，票据背面由经办人签名并列明事由，大额或内含多项费用支出应附相关发票附表，由财务人员审核，第十八条购入的财产必须由经手人、验收人、主管负责人、审批人四者在原始凭单上签字后，财务方可给予报销
第十一章财务人员岗位职责
第三十六条会计人员岗位职责
1、严格遵守国家有关财务工作的法律、法规和各项制度，认真学习并严格执行《会计法》。
2、负责各种业务核算及账务处理。审核原始凭证，填制记账凭证。登记总账、明细分类账，做到账证相符、账账相符、账表相符。会计账薄要按月结账。
3、按时编制会计报表，按规定要求提供有关数据，为领导决策提供依据。
4、定期与出纳及相关人员核对有关账目，协助、督促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各类应收款项予以核查、催收。
5、按月计提各项税金，确保税金及时足额缴纳。办理税务有关事宜，提供税务部门所需各类纳税资料。
6、做好年度财务预决算的编制、汇总和上报工作，及时办理财政的资金拨付工作。
7、对指定保管的印章应加强管理，不得作为他用。
8、负责会计档案的整理、归档及安全工作。
9、配合好各部门工作。
10、完成领导布置的临时工作。
第三十七条出纳员岗位职责
1、负责现金、银行存款工作，登记现金、银行账，并于每月底记完账后编制当月“银行存款调节表”和“出纳报告单”。
2、出纳要随时掌握银行余额，及时向领导反映，保证资金的支付。
3、支付款项时必须复核票据数额的准确性和手续是否完备，对不符合要求的票据拒绝办理。
4、管理好空白发票、支票及有价票据，负责票据的领购、保管、整理、缴销。
5、根据办公室下发的人事通知，按时编制和发放工资、计算个人所得税、登记个人住房公积金台账。
6、办理税务和银行有关事宜。
7、完成领导交办的临时工作。
第三十八条保管岗位职责
1、办理物品入库验收、登记和领用出库手续；
2、按类别建立固定资产和耗材明细账，确保账物相符、账账相符。
3、按照常备物品的用量情况，向部门申购人提供需求建议。
4、对交还的物品，分门别类，分别上账入库。
5、负责库房物品的存放安全，严防物品霉烂变质及发生火灾、失盗、爆炸等事故，定期对库房进行清理，保证库存物品堆放有序，领用科学。
6、对库存物品要做到心中有数，必要时提供使用建议。
7、对各部门、各岗位设备专人管理清单做备份管理，并就相应的资产调整事宜对清单做增补、删减。
8、每年根据固定资产账及设备专人管理清单对公司资产进行盘点、清理，并就设备、资产的报损维修事宜提出建议。
9、完成领导交办的其他工作。
资金解决方案 篇2
霍邱县贫困残疾人生活救助资金管理实施细则，为贯彻落实《安徽省贫困残疾人生活特别救助实施办法》，加强我县贫困残疾人生活救助资金管理，规范救助资金的筹集、发放，确保贫困重度残疾人救助制度的顺利实施，结合我县实际，制定本细则。
第一条、贫困重度残疾人生活特别救助资金（以下简称生活救助资金），是指根据省市相关文件要求，由各级财政统筹安排的专项用于贫困残疾人生活救助的资金。
第二条、贫困残疾人生活救助资金来源，省与县级财政预算安排的资金。
第三条、贫困残疾人生活救助所需资金由省与县财政按照6∶4的比例共同负担。省级财政应承担的生活救助资金采取年初预拨、年终清算的办法，一年分两次下拨。超出任务范围的，由县级财政承担。以后随国家政策调整而调整。
第四条、生活救助资金管理坚持专款专用的原则，严格按规定专项用于贫困重度残疾人的生活救助，不得用于其它支出，严禁挤占和挪用。不得从生活救助资金中开支工作经费，也不得向贫困救助对象收取任何费用。县财政部门根据实际需要安排必要的工作经费，并列入当年财政预算。
第五条、财政部门在金融机构开设“贫困残疾人生活救助资金财政专户”，对生活救助资金实行专户管理。财政部门要将预算安排的资金及其他渠道筹集的资金，及时拨入财政专户，用于经审核、审批后的'生活救助资金支出。贫困残疾人生活救助资金实行专户管理、专款专用、封闭运行。
第六条、生活救助资金由财政部门统一管理。县残联根据《实施办法》规定，按核定的享受人数和补助标准提出用款申请，报财政部门审核后，通过金融机构将补助资金直接打卡发放到救助对象个人存折，并及时告知救助对象。
第七条、贫困残疾人生活救助资金的审核审批过程中有下列情况之一的，县残联、财政部门不予审批。
（一）违反国家法律、法规和财经制度的；
（二）没有按照《实施办法》规定上报资料的；
（三）申报和审批程序不规范的。
第八条、生活救助资金的收支管理和发放，应坚持公开、公正、公平的原则，实施单位要将救助范围、对象、经费等在一定范围内张榜公布，保证生活救助资金运行的公开、透明，主动接受上级主管部门和监察、审计等部门的监督检查，自觉接受社会监督。
第九条、县残联、财政部门定期或不定期对生活救助资金使用情况进行监督检查，发现问题，区别不同情况予以通报批评并限期纠正。
第十条、本《实施细则》自20xx年1月1日起执行。
资金解决方案 篇3
第一章总则
第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责
第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容
第六条资金支出
（一）投资活动资金支出
1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出
互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出
1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
3、管理费用支出：综合部负责车辆费用、水费、电费、取暖费、物业费等费用类资金使用计划，业务招待费、办公费、邮寄电话费、车辆费用（除修理费）等资金支付计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支付计划由供应处负责编制；环保费（排污费）资金支付计划由生产安全处负责编制；试验检验费、监磅费等资金支付计划由质量控制处负责编制。
4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。
5、销售费用：营销部负责编制广告费、宣传费等费用类资金使用计划，线下运营部负责编制办公修理费、差旅费、业务招待费、邮寄电话费、促销费等费用类资金使用计划。
（四）其他支出
凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。
第四章资金计划编制程序
第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的'规定。
第八条公司各部门每月23日前根据月度工作计划编制本部门次月资金使用计划并报公司财务部。
第九条财务处每月25日前汇总编制各部门资金使用计划，报公司主要负责人审批，并根据资金使用计划合理安排资金，保证资金收支平衡。
第十条批准后的月度资金预算是公司次月资金使用的准则，财务处下达经审批的月度资金收支计划至各部门，各部门要严格按照此计划执行，除发生突发性紧急付款外，对不影响公司正常生产经营的超计划付款原则上不予支付。预算外资金的使用由业务部门申请，公司分管领导、主要负责人共同批准后，财务处方可办理。
第五章资金计划控制
第十一条财务部每月编制资金收支计划执行情况表，并与资金使用计划对比分析，检查各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因。
第十二条财务处根据每月资金收支计划执行情况，对各单位资金收支计划兑现率进行检查、通报，对计划兑现率出现重大偏差，严重影响公司现金流的，给予一定的考核。
第六章附则
第十三条本制度由财务部负责解释、修订。
第十四条本制度自20xx年4月10日起发布执行。
资金解决方案 篇4
一、库存现金：
出纳员应根据日常经营资金使用情况向财务负责人申请库存现金备用金额度，每日库存现金不应超过核定的额度（一般为5000—元），并且应锁于保险柜中，保险柜密码不得转告他人。
二、出纳收支管理规定：
运营资金必须保证收支两条线，所有业务部门及出纳员不能坐支现金，即将销售回款直接用于费用支出，收入必须先登记入账，日常费用支付申请凭签批通过的单据进行支付，签批程序。
三、支付工具及印鉴章管理：
会计、财务负责人不能兼任出纳，所有银行预留印鉴章和网银支付U盾不得一人保管，必须由会计或商务部、出纳分开执掌，银行开户卡上预留印鉴章必须至少有公章、财务章及法人章，此三个章必须由商务、财务负责人、出纳分开保管，网银支付必须至少设置一个操作员、一个审核员（另根据银行情况决定是否增加管理员）U盾、密码分开保管，以保证资金安全；
四、支付方式规定：
公司日常费用、物资款、薪资支付等原则上不得使用现金，必须通过对公银行账户进行转账支付（除政府相关征收部门规定必须使用现金或刷卡1000元以下零星小额的劳务、釆购款，如情况特殊经财务负责人同意可以使用现金结算）；
五、货币资金定期盘点制度及长短款处理：
根据公司财务管理制度，出纳应于每日及时、准确地分账户分别登记资金收支流水日记账，并于下班前对库存现金进行盘点、与日记账核对是否账实相符，做到日清月结；每月轧账日应在主办会计或财务负责人的'监督下对所保管的所有货币资金进行盘点，并填写《现金、银行存款盘点表》、《银行余额调节表》，列明未达账项，经会计与日记账、会计总账核对无误后、双方签字备案；
对于月末盘点后产生的库存现金长、短款，出纳应会同会计查找原因，是否少记收入或漏记支出，无法查找出原因的现金长款，暂挂待处理流动资产损溢一现金长款，对于无法査找原因的现金短款，应由出纳本人在当月自行补足，待今后查出原因后再行领出。
资金解决方案 篇5
摘 要：资金管理在企业集团管理中具有核心重要地位,资金管理效果决定着企业集团财务管理目标的实现。本文探讨企业集团资金管理存在的问题,并提出解决对策。
一、资金管理概述
资金管理作为财务管理工作的基本内容之一，关键在于对各个业务部门的资金收支情况进行统计和调查，并在企业层面予以协调安排，调度企业内部的现金资源，以保证和支持企业的运营和发展需要。资金管理的一般模式也就是资金计划，即对未来一段时间的现金收支预算。
企业对于资金管理不是简单的支付流程管理，企业在发展不同阶段对资金管理模式也会采用不同管理模式，企业在发展初期阶段，企业外部融资能力较弱，企业资金主要来源为权益性资金，财务杠杆使用率低，财务风险相对较低，企业资金需求强烈，经营风险较高，采用“一体化”管理模式。企业在发展阶段，在此阶段企业销售稳步增长，企业加大投资力度，企业资金缺口可以通过融资等渠道进行筹集，这阶段需要关注财务杠杆使用，此时，企业集团应该采用结算中心管理模式。后期，企业进入成熟阶段，企业集团业务模型已经成熟，企业集团资金管理应日益紧密，企业集团应该采用资金分权管理模式。在企业集团经济下行阶段，企业集团应强化资金监管，环节经济下行给企业集团带来的影响。
二、企业集团资金管理存在的问题
(一)缺乏统一、有效的资金管理制度
集团企业资金管理混乱的主要原因就是管理制度不健全不完善。在当前市场竞争激烈，经济结构的不断调整，支持中小企业等政策前提下，企业集团业务扩张迅速并具有多样性特点，集团企业资金管理制度制定普遍存在其管理观念、管理方式落后，没有随着企业发展需要而调整，形式主义强，或者企业制定比较完善的管理制度，但缺乏制度执行及监管，这些问题会直接影响着集团的`资金管理，制约着集团企业的发展。Z集团在收购XX教育板块企业前，是否对被收购企业进行全面的调研，集团已经设定战略目标，如何正确评估被收购企业价值，收购后企业未来市场定位，从管理角度要有正确的判断，事前是否有完善的资金预算计划，对收购后的企业资金使用情况如何监管。
(二)缺乏统一的信息管理平台
随着集团企业发展，经营范围的多样性，集团企业对资金现状需求越来越急迫，传统的资金管理方法已经跟不上企业发展的需要，集团成员企业众多，地域分布广泛，从管理角度迫切需要解决资金管理的相关问题，如何解决集团成员企业众多，地域分布广泛的问题，如何监督企业资金使用情况，如何整合资金富余，使集团企业资金利用最大化，资金成本降低，资源整合，信息时代现有企业集团各成员企业信息平台不统一，缺少统一集中地资金系统，集团成员企业对资金流动的影响没有形成相关联的完整信息，监督管理机制系统建立不完善，集团企业对成员企业资金风险不可控，与金融系统合作不统一，造成资金成本高，资金循环不流畅，资金管理风险过高。
(三)资金管理人员不专业
集团企业领导一般都对公司集团发展战略等大的方向重视，对企业集团资金重视程度不够，往往认为资金管理就是简单的财务核算，因此，企业集团资金管理部门都是从财务部门或者是审计部门等相关部门分离出来的，资金管理人员由非专业人员管理比较普遍，资金管理人员对资金管理的重要性不重视，不能根据市场环境和政策对集团企业发展资金需求，提出科学的、先进的资金管理理念，由于资金管理人员思想觉悟、素质、水平不够专业，在日常工作中没有接受相关的系统培训，不能根据政策及经济形势及时调整科学的管理方式，会造成集团企业资金成本高，使用效率低等问题。
(四)没有有效资金管理模式，无法有效监控资金使用
企业在资金运行过程中，缺乏相应的计划管理，企业集团没有对集团整体资金进行统一管理，对资金使用进行事前、事中、事后的控制监管不到位，缺乏对重大资金预警机制，从而造成资金成本高、资金使用效率低、资金风险高等风险。Z集团在收购教育板块过程中，对资金使用没有进行全盘资金预估，造成前期收购成本高，后期市场运营资金不足，由于教育行业属于轻资产行业，融资渠道单一，主要融资方式通常都是由集团总部提供担保，所以如何建立有效资金管理模式，监控资金使用是非常必要的。
(五)内部监管机制不健全
集团企业都设立有内部审计部门，但是由于各种因素的制约，对资金管理的重要性认识不足，集团企业审计部门形同虚设，只有在集团需要时进行形势审计，并没有起到监管的职责。Z集团收购教育板块企业过程中，对所收购企业债权、债务调研不准确，只是针对被收购企业报表中反映的经济情况进行了表面分析，因此造成了前期收购成本付出高，审计部门前期应对所要收购的企业的经济状况进行全面的调研，并给出合理、充分的审计结果。对收购后的企业经营状况应定期进行监管，对企业融资进行风险提示并为如何防范和规避资金运营风险提出建议。
资金解决方案 篇6
一、万科城市公司构架原则
①万科基于组织能力的三级架构
②万科城市公司发展阶段和配置规则
③城市公司发展阶段和组织规模分析
按照进入筹备期后的项目数量确定城市公司发展阶段和组织架构及编制，孵化期项目在拿地后再重新报批架构和编制；
组织规模不含城市公司X序列营销体系人员。
④项目开发阶段组织规模分析
⑤万科城市公司大运营管理模式
⑥城市公司各阶段组织架构—孵化阶段
孵化阶段总经理、运营负责人、设计负责人、营销负责人、财务负责人、人力行政负责人，属于必配岗位，其他人员根据实际需求择机配置，具体要求见人员配置相关内容
⑦城市公司各阶段组织架构——阶段
搭建完成城市公司平台和项目层面的矩阵式大运营管理架构
⑧城市公司各阶段组织架构——二/三阶段
⑨城市公司各阶段组织架构——项目“1+7”团队
⑩城市公司各阶段组织架构——项目“1+7”团队（复制）
二、万科城市公司职责
万科基于城市公司组织定位与集团的管理关系，进行部门相应职责定位
①城市公司各部门一级职责
组织定位：利润创造、开发代建
组织能力：项目拓展能力、产品定位能力、运营执行能力、产品设计能力、成本控制能力、市场营销能力、客户服务能力、资金管理能力、组织保障能力
三、万科城市公司编制
万科基于不同项目数量及行业数据确定城市公司各部门定编标准
①万科定岗定编特点
②城市公司各部门定编标准—管理团队
③城市公司各部门定编标准—非营销体系
④城市公司各部门定编标准—营销体系
四、万科城市公司人员配置
①万科城市公司人员配置原则
②万科城市公司管理团队配置职级要求
③万科新进入城市公司人员配置进度要求
人员到配置进度要求，以新进入的.城市为主要参考；后续新增项目人员的到岗进度，基于已在岗人员项目兼职的情况下，参照到岗进度要求，统筹考虑
孵化阶段详细配置要求见相应阶段配置管理要求
④城市公司（项目公司）孵化阶段（投决会—拿地）配置管理
注：
孵化阶段，落位岗位范围仅限于以上岗位，上限10人，如有需落位其他岗位，需向集团分管领导及人力分管领导报批；
人员分流—城市总落位6个月后无项目落地，除城市总、投拓人员外，其他岗位人员，由集团人力资源部主导1个月内完成人员分流。
⑤管理人员及整体编制配置规则
⑥直管条线配置管理
⑦非管条线配置管理
⑧万科各公司现有组织架构配置
资金解决方案 篇7
为加强对我校校车安全管理工作，明确主体责任，强化监管措施，消除校车交通安全隐患，有效预防涉及校车的道路交通事故，切实保障学生的人身安全，根据《河北省校车交通安全管理规定》《邯郸人民政府办公室关于开展道路交通安全专项整治、行动的通知》以及国家、省市相关会议和文件精神，结合我校校车管理的`工作实际，制定本方案。
一、组织领导
组长：解金科
副组长：周长明、王成周
组员：吕爱平、李娇娇、王永昌、张艳雷
杨顺林、孙小玲、王玉凤、王红梅
二、任务目标及要求
学校要高度重视校车安全工作，充分认识抓好校车安全管理的重要性和紧迫性，彻底查清我校校车数量和有关情况，教育宣传和规范管理工作务必到位，制止不合格车辆接送学生。
三、工作措施
（一）明确责任，加强排查领导小组成员（各班班主任）认真摸排学生有无乘坐校车现象，排查工作一定要仔细，确保没有遗露现象。要把校车安全管理工作列入常规管理当中，防患于未然。
（二）加强宣传教育，强化日常管理，利用班会、主题队会、板报等形式向学生宣传乘坐非法校车的危害，及时让学生家长签订《西保障学校学生乘坐校车安全责任书》。学校负责人是校车安全第一责任人，在教育局指导下，定期对学生进行系统的交通安全教育，并利用多种形式开展交通安全宣传教育活动。随时掌握接送学生车辆情况及学生乘车状况，建立细致台账，及时上报有关情况。建立校车使用、保养、校车驾驶人日常管理等制度，做好重点节假日、学生放假回家、返校的安全检查和教育。遇有大雾、大雪、路面结冰等恶劣天气的，学校、幼儿园可报经教育主管部门，机动调整学生上学入园时间或短期放假，保证学生道路安全。
（三）完善制度，强化管理如学校或家长有自备或租借车辆接送学生的，要向县交警大队和教育局提供以下材料：
1、填写《河北省校车备案登记表》并附校车照片（正面、侧面、前45度角、后面、车厢内部）；
2、校园所在地派出所出具的校车驾驶人的基本情况和与校车驾驶人员签订的安全行车责任书；
3、校车行驶路线和停靠站点示意图；
4、本校园制定的校车极其驾驶人员、学生照管人员的安全管理制度；
5、机动车行驶证、登记证、安全技术检验单复印件，机动车第三者责任强制保险凭证。另外，校车接送学生期间，校园必须安排专人随车照管。
资金解决方案 篇8
日前，德州市财政局、人社局印发德州市就业补助资金管理使用实施细则(暂行)(以下称“细则”)，明确就业补助资金分为对个人和单位的补贴、公共就业服务能力建设补助两类，一共含11项补贴。
11项补贴多数针对个人和小微
按照办法，就业补助资金是县级以上人民政府通过一般公共预算安排用于促进就业创业的专项资金，分为对个人和单位的补贴、公共就业服务能力建设补助两类。
对个人和单位的补贴资金用于职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、社会保险补贴、(公益性)岗位补贴、就业见习补贴、求职创业补贴、一次性创业补贴、一次性创业岗位开发补贴、一次性创业场所租赁补贴、家政服务业从业人员意外伤害保险补贴等支出;公共就业服务能力建设补助资金用于就业创业服务补助和高技能人才培养补助等。
就业补助资金有“禁区”
办法为就业补助资金设立“禁区”，规定市县不得擅自增加支出项目;就业补助资金不得用于办公用房建设、职工宿舍建设、购置交通工具、创业担保贷款基金和贴息、发放人员津贴补贴、“三公”经费等支出。
此外，各级财政、人社部门要建立就业补助资金“谁使用、谁负责”的责任追究机制。对滞留、截留、挤占、挪用、虚列、套取、私分就业补助资金等行为，按相关规定追究法律责任;对疏于管理、违规使用资金，并直接影响各项促进就业创业政策目标实现的县(市、区)，市级将相应扣减其下一年度就业补助资金;情节严重的，取消下年度该县(市、区)获得就业补助资金的资格，并在全市范围内予以通报。
看看11类就业补贴都有啥：
(一)职业培训补贴
职业培训补贴分为就业创业培训补贴和企业在职职工岗位技能培训补贴两类。
1、就业创业培训补贴。贫困家庭子女、毕业学年高校毕业生、城乡登记失业人员、即将刑满释放人员(刑期不足两年的)和强制隔离戒毒人员等七类人员参加就业技能培训或创业培训后取得职业资格证书的(或专项职业能力证书或培训合格证书)，按照初级工最高1000元/人、中级工最高1300元/人、高级工最高1600元/人、创业培训最高1400元/人的标准给予补贴。农村和城市低保家庭未继续升学的应届初高中毕业生参加劳动预备制培训的，同时给予每人每年20xx元的生活费补贴。
2、企业在职职工岗位技能培训补贴。对按国家有关规定参加企业新型学徒制培训、技师培训的企业在职职工，培训后取得职业资格证书的，给予职工个人或企业一定标准的职业培训补贴。其中，新型学徒制培训补贴标准按企业支付给培训机构培训费用(以培训机构收费标准和培训费发票为准)的60%确定，中、高级技术工人每人每年的培训补贴标准应分别控制在4000元和6000元以内，补贴期限不超过2年。技师培训补贴标准，按照相同或可参照职业(工种)补贴标准的80%执行。省级组织的“金蓝领”培训由省财政按照技师每人20xx元、高级技师每人5000元的标准给予补助。
(二)职业技能鉴定补贴
对符合就业创业培训补贴条件的七类人员通过初次职业技能鉴定并取得职业资格证书或专项职业能力证书的，按照省有关部门规定的职业技能鉴定收费标准的80%给予补贴。
(三)社会保险补贴
社会保险补贴实行“先缴后补”的办法，分为就业困难人员社会保险补贴和高校毕业生社会保险补贴两类。
(四)(公益性)岗位补贴
享受(公益性)岗位补贴的人员重点是大龄失业人员、零就业家庭人员、建档立卡的适龄贫困人员，各级机关事业单位当年新开发的大学生公益性岗位享受社会保险补贴、岗位补贴人员数量原则上不能超过当地当年新增享受补贴人员总数的20%。
(五)就业见习补贴
享受就业见习补贴的人员范围为择业派遣期内离校未就业山东生源高校毕业生，就业见习补贴期限一般为6个月，最长不超过12个月。对吸纳符合条件的高校毕业生参加就业见习并支付见习人员见习期间基本生活费(不低于当地最低工资标准)的单位，给予一定标准的就业见习补贴。补贴标准为当地最低工资标准的50%，对见习期满留用率达到70%以上的见习单位，见习补贴比例提高10个百分点。
(六)求职创业补贴
对在毕业年度有就业创业意愿并积极求职创业的城乡低保家庭、城市零就业家庭、农村贫困家庭、残疾及获得国家助学贷款的高校毕业生，给予一次性求职创业补贴。其中，城乡低保家庭、城市零就业家庭、农村贫困家庭和有残疾人证的高校毕业生补贴标准为1000元/人，其他人员补贴标准为600元/人。
(七)一次性创业补贴和一次性创业岗位开发补贴
对首次领取小微企业营业执照(20xx年10月1日之后登记注册)、正常经营并在创办企业缴纳职工社会保险费满12个月的创业人员，给予1.5万元的'一次性创业补贴(省级创业带动就业扶持资金补助标准为4800元)。对首次领取个体工商户营业执照(20xx年10月1日之后登记注册)、正常经营并以个体工商户或灵活就业人员身份缴纳职工社会保险满12个月的创业人员，给予5000元的一次性创业补贴。对吸纳登记失业人员和毕业年度高校毕业生(不含创业者本人，下同)并与其签订1年及以上期限劳动合同，按月向招用人员支付不低于当地最低工资标准的工资报酬，足额缴纳职工社会保险费满4个月以上的小微企业，按照申请补贴时创造就业岗位数量和每个岗位3000元的标准给予一次性创业岗位开发补贴。
(八)一次性创业场所租赁补贴
对20xx年1月1日以后在德州市租用经营场所注册创办企业或从事个体经营且未享受场地租赁费用减免和房租补贴的毕业年度高等院校、技师学院毕业生和就业困难人员，可自注册登记之日起1年内按照实际支付租赁费用50%的标准，向注册地县级人力资源社会保障部门申请最高不超过1万元的一次性创业场所租赁补贴。
(九)家政服务业从业人员意外伤害保险补贴
家政服务机构按照每人每年不低于120元的标准，为法定劳动年龄内家政服务业从业人员购买意外伤害保险，经注册地县级人社部门审核后，按每人每年不高于60元的标准给予补贴。
(十)就业创业服务补助
(十一)高技能人才培养补助
资金解决方案 篇9
1目的
为强化对分公司、项目部资金的统筹管理，明确分公司财务收支计划、资金使用等财务事项的职责、权限、程序，充分发挥资金的使用效率和经济效益，特制订本实施细则。
2原则
资金管理总原则为：计划管理、量入为出、留有余地，专款专用、有偿使用。
3适用范围
本细则适用分公司所有自营项目。
4管理职责
4.1分公司财务核算部为项目资金管理的归口管理部门。负责分公司项目资金的日常管理工作，向分公司经理负责，并接受公司财务核算部门的检查、监督。
4.2项目部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款的按时收取，项目月度资金收支计划的编制，项目成本的按月定案。
4.3项目经理是项目资金收支统筹平衡的第一责任人，统筹策划项目全过程的各类资金使用。
4.4分公司工程管理部和经营管理部应及时协助项目部解决工程合同条款中的争议问题，配合项目部做好工程款的收取及工程结算工作。
5账户管理
5.1所有项目部都在分公司财务核算部开立内部银行专户，各自核算项目部的资金收付业务。项目部的`一切资金收支，必须统一汇入浙江省工业设备安装集团有限公司的建行才智管理系
统账户（账户：浙江省工业设备安装集团有限公司；账号：33001616427053003197；开户银行：建行杭州文晖支行），通过公司结算中心办理划拨到分公司内部资金账户。
5.2原则上一律不得在工程所在地设立账户，如确实需要的，须由项目部向分公司提交书面申请，经公司领导同意后方可办理开户手续，其账户开通网银由分公司财务核算部统一管理，银行账户预留印签交财务核算部保管。工程竣工后，开设的项目银行账户及时予以注销，相关存档资料由财务核算部统一保管。 6计划管理
6.1项目部应于每月25日前，根据工程收款计划、材料设备采购计划、人工费支付计划等，编制项目次月资金收支计划表，一式两份，分别上报工程管理部，工程管理部汇总后上报财务核算部、主管领导和分公司经理。
6.2项目部应于每月底与分公司财务核算部进行项目资金收支情况进行核对，分公司财务核算部应定期与业主、总分包单位做好账户的核对。
6.3分公司建立以项目部经理、工程管理部经理、财务核算部经理为责任人的工程款收取信息平台，使各种款项收取信息能够及时传递，从而及时将款项收回，确保资金计划的有效执行。
6.4项目部应加强物资采购计划管理，限量采购，避免存货积压造成资金占用浪费。
7量入为出、留有余地。
量入为出、留有余地，是指各项目部在编制资金收支计划和使用时注重资金积累，不但不能突破分公司设定的可使用资金总额，而且须为以后工程款收取低潮时工资、奖金的发放、日常费用和工程结算费用的报销、材料欠款的支付以及项目兑现留下足够的资金。
8专款专用，有偿使用。
8.1专款专用，是指分公司财务核算部对各项目部的资金核算到工程项目，同一项目部的不同工程项目的资金不能串用。
8.2有偿使用，是指分公司原则上不给项目部垫资，因工程合同承诺垫资而需要分公司垫资的，须向分公司内部银行办理贷款手续，经分公司财务核算部审核，报分公司经理批准执行，规定借款时间期限，借款期内按银行同期贷款利息计息摊入项目成本。
9备用金管理
9.1 因工作需要，有关部门或个人出差需要备用金的，可向财务核算部提出申请，经部门负责人审核，分公司经理批准后给予办理，在业务办理完15天内，所借备用金全部归还或报销冲帐。
9.2 项目部须借备用金的，由新成立项目部向分公司经理提出申请报告，经分公司经理批准，由项目部以项目经理为借款人到分公司财务办理借款手续，项目部备用金在工程竣工验收后15日内归还或报销冲帐。
9.3 非因公，一律不许借备用金；借备用金到期不归还的，分公司财务可直接从借款人工资中扣除。
10投标保证金管理
10.1因工程投标需要交纳投标保证金的，由经营管理部提出书面申请，经分公司经理批准后，财务核算部给予办理。
10.2经营管理部应于招投标工作结束15日内负责退回投标保证金。
资金解决方案 篇10
一、组织领导
（一）成立企业成本管理效能监察项目领导小组
组长：XXX
副组长：XXX
成员：xxxx、xxx
（二）下设办公室
主任：XXX
成员：XXX、XXXX
二、监察内容
1、定额管理。按施工图编制材料预算，实行限额领料，有效控制材料成本；加强周转材料及料具的管理，合理配置，提高周转材料利用率，避免积压或数量不够影响成本和工期；辅助材料实施包干使用，避免浪费。公文加强租赁设备计划的管理，充分利用社会闲置机械资源，从不同角度降低机械台班费用。
2、大宗材料采购管理。切实做好项目大宗材料招标采购工作，货比三家，从采购上降低成本，转移材料涨价的风险。
3、分包合同文本管理、分包队伍评审管理、工程量签证和工程结算管理。对分包队伍要加强日常管理，对他们投入项目施工的人员要有统计，做到心中有数。在现场工程量的签证工作中，要讲严肃性。加强对分包队伍管理，对造成余料无回收，失窃浪费现象严重，材料物资过量消耗、机械设备磨损过度或损坏，特别是小型工器具的损坏和丢失严重、周转性材料遗失，闲置浪费惊人，材料供应量与实际量不符等现象要有针对性措施。
4、预算管理。将公司的`经营活动以量化形式纳入预算管理体系。要突出过程控制，提高预算控制的约束力，提高预算执行过程中的分析、监控等管理力度，定期对预算的执行情况作出详细分析说明及评价，对出现偏离预算、超预算或无预算的项目，要查明原因，并与考核有机结合，确保预算管理落到实处，防止出现管理漏洞。
5、成本费用管理。加强日常费用管理，从严控制办公用品消耗，推进无纸化办公，节约纸张等耗材；严格执行差旅费管理制度；加强公务车辆管理；从紧控制业务招待费用。从严审批专项支出，重点做好各类支出项目的审查。
拓展成本管理范围，加强废旧物资再利用和设备处置管理，避免重复投入和浪费。
6、应收账款管理。重点关注和清理三年及以上高危帐龄的款项。增强资金危机管理意识，逐步建立风险储备金。
三、方法步骤
（一）项目立项
各单位要根据公司成本管理效能监察的要求，制定切合自己企业实际的效能监察内容和实施方案；分解监察任务，明确部门责任，提出工作要求。
（二）问题排查（5～6月）
1、全面自查：开展公司本部和所属各单位落实成本管理情况的自查自检。公司本部各部门和各单位将落实成本管理的自查情况于5月25日前报公司监察部。zj09.Com
2、组织抽查：在公司本部和各单位自查的基础上，公司成本管理效能监察工作小组组织抽检。
3、对监察过程中发现的突出问题进行认真研究，分析原因，排查管理漏洞、制度缺陷等问题，并形成检查报告。明确问题责任单位、责任部门和责任人，提出监察建议。
（三）整改落实（7～10月）
1、要边查边改。对在排查问题过程中，发现的苗头性问题，及时提醒纠正；对存在的突出问题，要立即进行整改；公文对造成不良影响或存在违纪行为，要严格追究责任。
2、要规范操作。在项目实施过程中，要按照效能监察有关文件、流程的要求，按规定程序下达监察建议书、决定书和开展其他效能监察活动。
3、要抓好督办。对成本管理效能监察工作不力；整改工作到位；敷衍塞责的要严格追究责任。
4、要建章立制。对普遍性、倾向性问题，要及时研究和制定有关制度进行规范，促进长效管理。
（四）评估总结（11月初）
1、对效能监察项目进行总结，对实施过程中的有效做法、成功经验及不足进行认真分析，提出意见和建议。
2、对项目成效进行评估，并积极运用监察成果，提高成本管理水平。
四、工作要求
（一）要加强领导，统筹安排，确保成本管理效能监察落到实处。成本管理效能监察，涉及面广、政策性强，要统一思想，提高认识，各负其责，把此项工作与公司开展的“三节约”活动结合起来，切实加强组织领导。公司各部门和各直管单位要高度重视，积极配合，认真组织落实好各项工作任务。
（二）要明确责任、严格追究，保证各项工作按计划认真组织实施。公文对效能监察实施过程中发现的，因工作不负责任、营私舞弊等违纪违法和失职渎职行为，要按照“三不放过”的原则，组织力量查清问题、举一反三、明确责任、严肃追究。
（三）各单位监察部门要加强组织协调工作，认真督办、确保整改到位，取得实效。
资金解决方案 篇11
摘要：随着我国经济的快速发展，财务资金管理在国有企业的管理中占据的地位越来越重要，国有企业要想在市场上站稳脚跟，成为行业中的佼佼者，就必须实现规范化的财务资金管理。目前，我国国有企业财务资金管理中普遍存在的问题有缺乏财务资金管理意识、没有科学的财务资金管理理念和方法、企业决策不科学、盲目投资等问题，本文对上述问题进行了深入的分析，提出了相应的解决措施。
关键词：国有企业；财务资金管理；探究
一、国有企业财务资金管理中出现的问题
财务资金管理是财务管理中的一个组成部分，主要是对企业资金使用进行规划、监督、控制、考核等，随着经济的发展，虽然企业的各项管理都在不断的完善，但财务资金管理仍未受到重视。
1.没有意识到财务资金管理的重要性，不具备科学的财务资金管理方法，使得企业资金使用效率低在我国的国有企业中，国有企业的决策者已经意识到了财务资
金管理的重要性，在开展某一项决策时必须考虑到财务资金管理，财务资金管理是企业管理中的重要内容。但这并不足以改变国有企业的财务资金管理现状，因为大部分的企业管理者并没有意识到财务资金管理的重要性，当他们在执行某一项决策时也不会考虑怎样才能最大限度的减少成本，而且很多企业管理层都不具备财务资金管理方面的知识，也不具备先进的、科学的财务资金管理理念和方法，使得企业的资金使用得不到全面的规划，最终导致企业难以在经济飞速发展的市场上生存。
2.企业内部各部门之间缺少合作，难以推动财务资金管理
基于目前国有企业的管理制度，国有企业的财务资金管理需要全企业的参与，光靠财务部门是很难实现的，所以必须在企业内部建立起紧密合作的关系，即各部门之间保持紧密的联系以及协同合作，使得企业的各项财务信息能够快速共享，保障财务资金管理能够的全面性、时效性、准确性等。而事实上，要想实现企业内部各部门之间的财务信息共享是很困难的，目前在我国很多的国有企业内部，很多部门为了自身的利益提高虚假的财务信息，各部门之间有鲜少有合作、配合等，这样一来使得企业的财务资金管理很难推动起来。
3.缺乏严格的监管制度，导致使用的资金不能发挥其真正的价值
监督和管理是实现财务资金管理很重要的环节。对于很多的国有企业来说，虽然企业建立了监督和管理机制，但这些机制并没有发挥真正的作用。在企业开展一个项目之前，企业没有对该项目进行多次实地考察，编制出全面的、完善的预算；在项目进行时，企业也不对项目实施严格的监督和管理，使得编制的预算执行力度低；在项目结束后，企业也没有对项目实施结果进行评价，并指出其中的错误并改正，导致企业财务资金管理得不到优化，使得企业往往投入了很多的资金，但却得不到相应的回报，资金使用的效率很低。同时，由于缺乏完善的资金管理体系，企业的很多领导人在使用资金时没有节制，导致资金的使用不明确、不科学等。
4.决策不科学、投资不理性给企业财务带来巨大负担
国有企业要想在市场上站稳脚跟就必须实现规范化的财务资金管理，提高资金使用的效率。目前，我国的很多国有企业都只在乎眼前的利益，往往忽略了财务资金管理，企业使用资金时很盲目，没有计划好资金的使用，同时，企业决策缺乏科学性也是很大的一个问题，盲目的投资就是一个很明显的表现，而盲目的投资给企业带来了自己周转上的问题，很大企业出现资金周转的问题时就会去借款，这无疑不是给企业财务带来了更大的负担。
二、解决国有企业财务资金管理问题的措施
1.构建科学的、完善的财务资金管理体制，并制定严格的制度
体系和制度是实现财务资金管理的基础，所以国有企业必须建立起完善的、全面的财务资金管理体系，并制定严格的制度，同时，国有企业必须建立起企业所有员工的财务资金管理意识，通过定期的培训，学习新的财务资金管理理念和方法，不断优化企业的财务资金管理体系。除此之外，企业必须加强企业各部门之间的合作和交流，建立网络化的财务信息共享平台，提高信息的透明度，从而保障财务信息的真实性、可靠性、全面性等。国有企业需要结合自身的战略发展目标选择投资项目，使得项目能够真正有助于企业的发展，保障决策的科学性，同时，企业必须在开展项目前进行多次实地考察，编制出全面的、完善的、科学的、精细的预算，保证每一笔资金的使用都是有效地，发挥资金的最大价值。
2.实施全面预算管理，实现资金的统一管理
企业必须建立起财务资金统一管理的.体系，保证资金的有效使用和价值实现。财务资金的统一管理在于企业必须实施全面预算管理，对资金使用的每一个环节实施全面预算，最大限度的降低财务风险发生的概率，同时，企业还需建立财务资金结算中心制度，保证预算能够有效地执行，并对预算执行结果进行评价和全面的分析，指出其中好的地方和不好的地方，并对那些不好的地方进行改善。
3.建立科学的内部审计体系，严格监督财务资金管理的实施
财务资金内部审计是企业财务资金管理中很重要的一个环节，企业必须建立单独的财务资金内部审计机构，聘用专业的审计人员，保障企业财务信息的真实性和可靠性。实施内部审计能够加强财务资金管理的监督，保障企业资金的安全性，使资金能够用到实处，解决财务资金管理流于形式的问题。
三、结语
财务资金管理是企业管理中的重点，规范化的财务资金管理能够提高企业的竞争力，在经济市场上站稳脚跟。企业要想实现规范化的财务管理，首先必须建立科学的财务资金管理体系，并制定严格的制度规范员工的日常工作；其次，企业需要加强决策的科学性，投资项目时需符合企业自身的发展目标，同时，企业在开展一个项目时必须注重事前的预算编制、事中的预算执行和监督、事后的结果评价和分析，企业还需实施全面预算管理，提高资金的使用效率；最后，企业必须建立内部审计体系，并编制严格的制度，对财务资金管理进行严格的监督，不断推动财务资金管理，最终实现规范化的财务资金管理。
参考文献
[1]刘国贤.浅议国有企业财务管理存在的问题及对策[J].全国商情（经济理论研究），2014（，20）：81-82.
[2]李宏轩.国有企业财务管理存在的问题与对策分析[J].财经界（学术版），2015（，7）：252.
[3]李红霞.国有企业财务管理中存在的问题及对策[J].中外企业家，2015（，10）：139-140.